Особенности исчисления КПН. Заполнение Декларации по КПН по форме 100.00. Сверка ф. 100.00 и 300.00

ТОО "МЦФЭР - Казахстан»
Генеральный партнер
Особенности исчисления  КПН. Заполнение Декларации по КПН по форме 100.00. Сверка ф. 100.00 и 300.00
Целевая аудитория: первые руководители, финансовые руководители, главные бухгалтера, бухгалтера

Алматы

Алматы

Мероприятие завершилось

Программа семинара

Декларация 100.00

1.            Общие положения.

2.            Формула исчисления налогооблагаемого дохода

3.            Совокупный годовой доход

3.1. Доходы, включаемые в совокупный годовой доход налогоплательщика.

•             Доход от реализации товаров, работ, услуг

•             Доход от прироста стоимости

•             Доход от выбытия фиксированных активов

•             Доход по вознаграждениям

•             Прочие доходы

3.2. Корректировка совокупного годового дохода

3.3. Расходы относимые на вычеты, в том числе :

      -  расходы по ТМЦ

- расчет сумм вознаграждений относимых на вычеты

- расходы по оплате труда

- представительские расходы

- другие расходы, относимые на вычеты

3.4. Вычеты по фиксированным активам , заполнение налогового регистра и формы  100.02

3.5.Порядок применения инвестиционных налоговых преференций , заполнение налогового регистра .

3.6. корректировка доходов и вычетов, в том числе по трансфертному ценообразованию.

3.7. доходы из иностранных источников, заполнение формы 100.05.

3.8 . Исчисление суммарной прибыли КИК или ПУ КИК , форма 100.09

3.9. Уменьшение налогооблагаемого дохода..

3.10. Отражение переноса убытков.

3.11. Порядок исчисления КПН с учетом зачетов, в том числе по КИК

3.12 . Сверка с декларацией по НДС ф. 300.00 и ф. 200.00

Декларация 300.00

1.            Общие положения

2.            Формула исчисления НДС

3.            Начисление НДС (ЕАЭС и третьими странами)

3.1 Особенности определения облагаемого оборота в РК

3.2 Необлагаемый оборот

3.3 Оборот по реализации

3.4.Дата совершения оборота по реализации

3.5.Обороты,  облагаемые по нулевой ставке

3.6. Корректировка  размера облагаемого оборота

3.7.Обороты, освобожденные от НДС

4.            НДС относимый в зачет

4.1.Особенности зачета НДС по приобретениям в РК

4.2. Приобретение работ, услуг  от нерезидента

4.3. Порядок определения  места реализации  работ и услуг

4.4. НДС,  по которым зачет запрещен

5.            НДС при импорте

6.            Метод зачета и отсрочка уплаты НДС

7.            Корректировка НДС

8.            Пропорциональный и раздельный методы отнесения в зачет НДС

9.            Сверка с декларацией ф. 100.00

8.            Пропорциональный и раздельный методы отнесения в зачет НДС

9.            Сверка с декларацией ф. 100.00

Для удобства выставления счёта, просим Вас  СКАЧАТЬ ЗАЯВКУ заполнить и отправить  на наш email: seminar@mcfr.kz

Комментарии

    Комментировать могут только зарегистрированные пользователи

    Другие комментарии